Įmonės sukčiavimas. Vidaus auditai ir tyrimai – nemokami Rusijos vadybos mokyklos kursai, mokymai 16 valandų, data 2023 m. gruodžio 7 d.

Įmonės sukčiavimas. Vidaus auditai ir tyrimai
• Įmonės apsauga nuo įmonių sukčiavimo.
• Įmonių sukčiavimo rūšys. Sukčiavimo trikampio koncepcija. Tipiškiausi darbuotojų sukčiavimo įmonėse scenarijai. Įmonės sukčiavimo požymiai iš darbuotojų pusės. Vadovų įmonių sukčiavimo scenarijai.
• Kvalifikuojantys sukčiavimo požymiai. Tiesioginiai ir netiesioginiai įmonių sukčiavimo požymiai. Įmonių sukčiavimo požymiai nustatyti remiantis santykių su verslo partneriais civilinių teisinių santykių rėmuose analize.

• Įmonės sukčiavimo požymiai nustatyti remiantis darbuotojų elgesio analize. Sukčiavimo simptomų samprata, susijusi su žmogiškaisiais veiksniais. Psichologiniai metodai, naudojami apgaulingoms schemoms apskaičiuoti. Santykių tarp darbuotojų kūrimas. Apsaugos tarnybos ir darbuotojai, siekiant nustatyti ir užkirsti kelią įmonių sukčiavimui.
• Netiesioginiai įmonių sukčiavimo požymiai, susiję su vidaus kontrolės trūkumais (pareigų atskyrimo stoka, fizinės apsaugos trūkumas, nepriklausomų patikrinimų trūkumas, atitinkamų įgaliojimų trūkumas, atitinkamų dokumentų trūkumas ir įrašai ir pan.).
• Įmonės ekonominių interesų apsauga nuo nesąžiningų sandorių. Bendras veiksmų planas kovai su sukčiavimu (prevencija, nustatymas, tyrimas). Pareigybių įmonėje su apgaulinga rizika nustatymas. Pagrindiniai būdai, kaip pašalinti įmonių sukčiavimo galimybes.
• Organizacinės, personalo ir kontrolės priemonės įmonių sukčiavimo prevencijai. Bendrovės saugos tarnybos ir vyriausybinių tyrimų bei teisėsaugos institucijų santykiai, susiję su baudžiamosios bylos iškėlimas dėl veikų, klasifikuojamų pagal Rusijos Federacijos baudžiamojo kodekso 159 str (sukčiavimas).
• Vidaus audito ir finansinių tyrimų atlikimo tvarka.
• Kas yra vidaus auditas ir kokiais atvejais jis atliekamas. Priežastys, dėl kurių jį reikia atlikti. Patikrinimo matricos sudarymas.
• Tipiškiausių įmonės darbuotojų neteisėtų veiksmų vidaus audito atlikimo ypatumai. Įmonės padalinių sąveikos tvarka atliekant vidaus auditą. Procedūrinės normos, kurių privalu laikytis ją įgyvendinant.
• Poligrafo (melo detektoriaus) naudojimas atliekant vidinius įmonės tyrimus (apžiūras). Kontaktinis ar nekontaktinis poligrafas, kuris geresnis? Teisinė ir organizacinė problemos pusė. Ar įmanoma apgauti poligrafą?
• Vidaus audito rezultatų dokumentavimas. Galimybė panaudoti rezultatus kaip darbuotojo kaltės įrodymą. Nomenklatūros bylų su patikrinimo rezultatais formavimas ir saugojimo tvarka.
• Finansiniai tyrimai įmonės sutartyje. Kas yra kriminalistinė apskaita? Civilinių teisinių santykių įgyvendinimo reglamentų auditas. Rangos darbų instrukcijų analizė.
• Sprendimų priėmimo procedūrų atliekant rangos darbus analizė. Organizacijos darbuotojų priklausomybės įmonėms, kurios yra sutarčių šalys, požymių skaičiavimo metodai.
• Informacijos apie įmonės sandorio šalis rinkimas ir analizė, siekiant nustatyti ekonominę riziką. Abejotinų sandorio šalių, nestandartinių ir ekonomiškai nepagrįstų verslo ir finansinių sandorių nustatymas. Mokesčių rizika. Piktnaudžiavimo konkursų ir konkursų metu nustatymas.
• Įmonės civilinių teisinių santykių dokumentinė analizė įmonių sukčiavimo požymių skaičiavimo požiūriu. Finansinių dokumentų analizė empirinių dėsnių požiūriu (Benfordo dėsnis). Dokumento klastojimo žymės.
• Pirkimų sistemos ir kainų realybės analizė. Neplaniniai inventoriaus ir įmonės turto patikrinimai (auditai).
• Antikorupcinis sutarčių tyrimas. Įmonės sudarytų sutarčių analizė ekonominių rizikų, taip pat ekonominio pagrįstumo požiūriu.
• Įmonės darbuotojų, einančių pareigas su korupcijos (sukčiavimo) rizika, patikrinimai. Darbuotojo galių ir veiklos įmonėje analizė. Pokalbiai ir interviu.
• Tarptautinė patirtis ir įmonių standartai, apsaugantys įmones nuo finansinių nusikaltimų. Tarptautiniai kovos su sukčiavimu aktai (JK Kyšininkavimo įstatymas, Užsienio korupcinės veiklos aktas, Sarbaneso-Oxley aktas).